Succession : 5 erreurs qui peuvent coûter cher à vos enfants
- Stéphanie Daudon
- il y a 2 jours
- 2 min de lecture
Vous avez travaillé toute votre vie pour constituer un patrimoine.
Mais avez-vous réfléchi à ce que vos enfants conserveront réellement au moment de votre succession ?
Les erreurs qui alourdissent la facture fiscale
Attendre le dernier moment La transmission se prépare idéalement de votre vivant. L’anticipation permet de multiplier les stratégies possibles.
Ne pas utiliser les abattements disponibles Les donations permettent, sous certaines conditions, de transmettre une partie de son patrimoine avec une fiscalité optimisée.
Négliger le démembrement Transmettre la nue-propriété tout en conservant l’usufruit peut, selon l’âge et la situation, réduire la base taxable tout en conservant certains droits sur le bien.
Sous-estimer l’assurance-vie Bien structurée et avec une clause bénéficiaire adaptée, elle peut devenir un outil majeur de transmission.
Ne pas avoir de stratégie globale Immobilier, liquidités, assurance-vie, donations, démembrement…Chaque actif ne se transmet pas de la même manière.
La bonne question n’est pas : “Combien vais-je transmettre ?” mais : "Combien mes enfants pourront-ils conserver ?"
Une succession ne devrait jamais être improvisée. Anticiper, c’est transmettre davantage, dans de meilleures conditions, et surtout protéger sa famille.
DÉMEMBREMENT DE PROPRIÉTÉ : une stratégie patrimoniale à connaître !
Vous souhaitez transmettre un patrimoine à vos enfants tout en conservant certains droits sur votre bien ?
Le démembrement de propriété peut être une solution particulièrement intéressante.
La nue-propriété : elle correspond au droit de posséder le bien, sans en avoir l’usage immédiat.
L’usufruit : il permet de continuer à utiliser le bien ou d’en percevoir les revenus (par exemple, les loyers).
Exemple :
Un parent donne la nue-propriété d’un appartement à son enfant tout en conservant l’usufruit.
Le parent continue à percevoir les loyers. L’enfant devient nu-propriétaire. Au décès de l’usufruitier, l’enfant récupère automatiquement la pleine propriété, sans droits de succession supplémentaires sur la réunion de l’usufruit et de la nue-propriété.
Les principaux intérêts du démembrement de propriété
Anticiper sa transmission
Réduire potentiellement la base taxable de la donation
Conserver des revenus ou l’usage du bien
Organiser progressivement son patrimoine familial Préparer sereinement la transmission aux générations futures
Le démembrement doit cependant être étudié et adapté à chaque situation familiale et patrimoniale.
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